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答疑老师:许老师
购进农产品用于生产13%税率的按照10%扣除率计算进项税额;购进农产品用于低税率的按照9%扣除率计算进项税额 查看全部回复
问答已结束!
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答疑老师:patience
小规模开增值税普通发票免税 借应收账款/银行存款等 dai 主营业务收入 查看全部回复
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答疑老师:杨老师
增值税抵扣的基本原则就是上游缴纳下游抵扣,上游都没有缴纳税款,下游就无从抵扣 查看全部回复
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是能接受捐赠么 查看全部回复
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开具普通发票免税,专票不免 查看全部回复
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答疑老师:曹老师CPA
你好 查看全部回复
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答疑老师:杜老师
普通发票是不可以抵扣的 查看全部回复
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答疑老师:安叔老师
如果你们售卖该原材料,按照你们正常销售原材料处理 查看全部回复
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免税就借应收账款,dai主营业务收入 查看全部回复
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答疑老师:高老师
如果增值税期末结转到未交增值税,借应交税费-未交增值税 dai应交税费-应交增值税-减免税款 查看全部回复
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免 查看全部回复
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答疑老师:甘老师
所谓的“免税合并”,是指被并方的资产负债在并入合并方时,依照税法的有关规定,按照原资产负债的账面成本“转让”,不产生转让所得,不计算交纳所得税。因此,该些资产负债进入合并方时,应当按照原账面成本作为计税成本。 按照《国家税务总局关于企业合并分立业务有关所得税问题的通知》(国税发2000119号)文件规定,企业合并的所得税处理中,合并企业支付给被合并企业的非股权支付额不超过股权账面价值20%的,经税务部门批准,可以作为免税合并处理,即被合并企业不确认全部资产的转让所得或损失,不计算缴纳所得税。 查看全部回复
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免税合并,即被合并企业不确认全部资产的转让所得或损失,不计算缴纳所得税。应税合并下被合并方需要计算缴纳所得税。 查看全部回复
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答疑老师:tammy老师
开具免税的发票,增值税和附加税都不需要交。 查看全部回复
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答疑老师:Harry老师
开增值税(普通发票): 增值税税率:0(免征收) 附加税税率:0(免征收) 个人经营所得税税率:1%(核定) 总税率为:1%,如果开100万的专票,只需要交1万的税费; 开增值税(专用发票): 增值税税:3% 附加税:0.06% 核定后个人经营所得税:1% 总税率为:4.06%,如果开100万的普票,只需要交4.06万的税费。 查看全部回复
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您好,4月1号起,个人无论哪一种方式进行代开,都不再需要缴纳增值税。 查看全部回复
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您好,直接开多少就是多少,不用考虑税。 查看全部回复
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借:库存商品 应交税费—应交增值税—进项税额(买家*扣除率) dai:银行存款 查看全部回复
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答疑老师:小小
有些企业没有结转,有些企业结转,是把进项税结转到dai方,销项税结转到借方,应交税费-应交增值税(减免税)结转到dai方,差额转出未交增值税 查看全部回复
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有 留底 ,下次有 销项 在 冲减 查看全部回复
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公众号:会计宝
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